雇用主は多くの場合、年間利益に基づくESOPとしても知られる従業員ストックオプションプランを労働者に提供します。これらは、401kなどの雇用主が後援する退職金制度とは異なります。雇用主は、従業員がESOPプランの大幅な税控除を受けるためのプランと、401kの多様化の両方を維持でき、拠出総額は年収の25％に制限されます。 ESOP株を401kに移動することは、両方のプランが転送を受け入れることを条件としています。

ステップ1

ESOP年次報告書に記載されている番号に電話して、ESOP計画管理者に連絡してください。 ESOP株式を401kプランに移行することを説明し、ESOPプランでこれが許可されているかどうかを確認します。計画で転送が許可されている場合は、必要な事務処理をリクエストしてください。

ステップ2

明細書に記載されている番号に電話して401kプランの管理者に連絡し、プランがESOPからの転送またはロールオーバーを受け入れるかどうかを尋ねます。内国歳入庁はこの取引を許可していますが、最終的な決定は各管理者次第です。事務処理がある場合は、管理者に依頼してください。

ステップ3

すべての書類に記入し、署名して、自分自身とそれぞれの管理者のためにコピーを作成します。 ESOP管理者から受け取った元の書類と401k管理者の書類のコピーをESOP管理者に郵送します。 ESOP書類のコピーを含む401k書類を401k管理者に郵送します。

ヒント

401kプランへの移行は、一括払いまたは10年未満の期間で行う必要があります。

必要なもの

• ESOPステートメント

• 401kステートメント