節約貯蓄プラン（TSP）は、税制上有利なステータスであるため、連邦政府の従業員にとって貴重な退職金口座になる可能性があります。この利点は、引退前のお金へのアクセスが少ないことと引き換えに与えられます。ローンと困難な引き出しは、引退前にTSPにアクセスするために利用できる2つの方法です。 TSPローンを利用している場合でも、困難な引き出しを行うことはできますが、最初にローンリクエストが完全に処理されるのを待つ必要があります。
節約貯蓄プランは、連邦政府の従業員の401kに相当します。それは退職貯蓄を奨励するために多くの税制上の利点を与えます。 TSPへの年間拠出額は、拠出年度の所得税から差し引くことができます。 TSPへの投資は、引退時に撤回されるまで非課税になります。連邦政府はまた、TSPにお金を入れるたびに、それに見合った寄付をします。ローンと経済的困難の引き出しに関する規則に従わなければならないため、資金への早期アクセスは制限されています。
TSPの残高に早期にアクセスする1つの方法は、ローンを使用することです。 TSPから汎用および住宅ローンを借りることができます。一般ローンはあらゆる目的に使用でき、1年から5年で返済する必要があります。住宅ローンは、主たる住居の購入または修理に使用する必要があり、1年から15年以内に返済する必要があります。ローンを組むには、アカウントに少なくとも$ 1,000が必要です。 TSPから1,000ドルから50,000ドルの間で借りることができます。
TSPアカウントにアクセスする別の方法は、困難な撤退を介することです。困難な撤退の資格を得るには、毎月のマイナスのキャッシュフロー、医療費、離婚に起因する保険や法定費用の対象とならない財産の死傷者の損失が繰り返し発生する必要があります。困難な撤退のために1,000ドル未満を撤回することはできません。引き出し全体に対して所得税を支払う必要があります。障害および調整後の収入の7.5％を超える医療費の引き出しは、ペナルティなしで受け取られます。その他の引き出しには、10％の早期引き出しペナルティが課せられます。
TSPローンを利用している場合でも、アカウントの残りの残高に対して困難な引き出しを行う資格があります。ただし、現在のローンに対して引き出しを行うことはできません。 TSPローンをアカウントに返済する必要があります。一度に送信できるローンまたは引き出しのリクエストは1つだけです。ローンのリクエストが処理される前に引き出しを申請すると、引き出しのリクエストは拒否され、再申請する必要があります。